[年报]G新城建2005年年度报告(三)
时间:2006年04月19日 14:25:01 中财网
接(二)
新疆城建股份有限公司2005年年度报告(三)
公司概况
本公司(原名乌鲁木齐城建开发股份有限公司,曾用名乌鲁木齐城建股份有限公司)是经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改[1992]58号文《对“设立乌鲁木齐市建设开发股份有限公司请示”的批复》批准,由乌鲁木齐市自来水公司、乌鲁木齐市市政工程公司、乌鲁木齐市市政工程建设处、乌鲁木齐市节约用水办公室,乌鲁木齐市市政工程养护管理处和乌鲁木齐市郊区公路养护管理处等六家单位共同发起,并向其他法人和内部职工以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于
1993年2月25日在乌鲁木齐市工商行政管理局登记注册,取得注册号为22869475-8的《企业法人营业执照》。公司设立时注册资本为750万元。
1994年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改[1994]002号文的批准,在新体改[1992]58号文件所核准的股本结构和股本总额的基础上,调整公司的股本结构和股本总额,股本总额变更为798.325万元。
1996年经公司第四次股东大会决议及新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室以新证监办函[1996]005号文批准,公司以未分配利润向个人股及50万股以下的小额法人股股东每股派发现金0.20元,向乌鲁木齐市自来水公司等七家法人股东每10股送2股,送股122万股,送股后股本总额变更为920.325万元。
1996年经公司临时股东大会决议及新疆维吾尔自治区证券管理委员会以新证委[1996]022号文批准,增资扩股90万股,股本总额变更为1010.325万元。1997年经公司第五次股东大会决议及新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室以新证监办函[1997]005号文批准,公司以未分配利润向全体股东每10股送2股,送股184.065万股,送股后股本总额变更为1194.390万元。
1998年经公司1997年度股东大会决议及新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室以新证监办函 [1998]012号文批准,公司以未分配利润向全体股东每10股送2股,送股238.8780万股,送股后股本总额变更为1433.268万元。
1998年根据乌鲁木齐市财政局、乌鲁木齐市国有资产管理局市财国字[1998]第28、29、30、31号文,乌鲁木齐市经济体制改革委员会市体改字[1998]39号文批准,实施股份转让737.68万股。1999年经公司1998年度股东大会决议,公司以未分配利润向全体股东以每10股送2股,送股278.4844万股,送股后股本总额变更为1711.7524万元。
2000年经公司1999年度股东大会决议及经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改 [2000]17号文批准,公司以未分配利润向全体股东以每10股送2股,送股342.3505万股,送股后股本总额变更为2054.1029万元。
2000年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改[2000]21号文批准,增资扩股8000万股,由乌鲁木齐国有资产经营有限公司将所持有的五、六水厂整体经营性资产经评估确认后投入。增资后,股本变更为10054.1029万元,其中,乌鲁木齐国有资产经营有限公司持有公司8467.136万股国家股,占总股本的84.22%;新疆友好(集团)股份有限公司等9家法人单位持有公司1453.0176万股法人股,占总股本14.45%,内部职工股284.2853万股,占总股本的2.83%。2000年经乌鲁木齐市财政局与乌鲁木齐市国有资产管理局以乌财国(企)[2000]167号文,实施股份转让316.8万股。
2001年公司股东实施股份转让209.3184万股。
经五次送股和1996年、2000年二次增资扩股,现有总股本10054.1029万股。公司设立时登记注册的名称为乌鲁木齐城建开发股份有限公司,1996年经批准更名为“乌鲁木齐城建股份有限公司”,2000年经批准更名为“新疆城建股份有限公司”。2001年经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆城建股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2003]75 号)核准。公司采用全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行A股人民币普通股60,000,000.00股,每股面值人民币1.00元。变更后的注册资本为人民币160,541,029.00元。
经营范围:市政工程建设和市政设施的开发利用、房地产开发经营、委托代建、城市源水生产供应、建筑材料、装饰材料、预制构件的加工销售、制造钢结构、研究、开发、生产、销售环保型装饰装修人造板、投资咨询、房屋租赁、机电设备(小轿车及国家有专项审批规定的产品除外)、五金交电化工产品、汽车配件、运输装卸服务、科技产品的开发等。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为计帐基础,以历史成本为计价原则;各项资产除按规定以评估价值计价外,均以实际成本计价。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时,按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准
以持有时间短(一般是指从购买之日起三个月到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法
短期投资,是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算:
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
.以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算,不构成短期投资成本。
.投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。
.以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。
(2)短期投资的现金股利或利息,于实际收到时,冲减投资的账面价值。
(3)处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为投资损益。
(4)短期投资跌价准备原则:根据公司第三届董事会第三次会议决议,期末对短期投资按成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备
帐龄
应收帐款计提比例(%)
其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)
3
3
1-2年
5
5
2-3年
10
10
5年以上
80
80
9、存货核算方法
(1)存货分为库存材料、库存商品、开发成本、开发产品、工程施工、工程结算、周转材料、出租开发产品及低值易耗品。
(2)各类存货的购入按实际成本计价。发出材料及领用库存商品时按先进先出法或加权平均法计算确定;生产型分公司、控股子公司、控股孙公司发出材料及领用库存商品时按加权平均法计算确定。工程施工、开发产品转出按个别计价法结转;周转材料领用时按3年摊销;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
(3)本公司的存货盘存制度采用永续盘存制,并在年末对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕,冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。
(4)开发利用土地的核算方法,购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算,并按受益年限分期摊销;待开发商品时,将土地使用权的账面价值全部转入开发成本;利用土地建造的自用等项目时,将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
(5)公共配套设施费用的核算方法,均按照决算值计入工程成本。
(6)出租开发产品按预计15年使用年限平均摊销。
公司的“出租开发产品”系修建红山地下通道中的出租门面房,根据公司新城建股行字[2001]69号文,其摊销年限确定为15年。
(7)存货跌价准备原则:根据公司第三届董事会第三次会议决议,由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
可变现净值是根据本公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账,初始投资成本按以下方法确定:
.以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
.以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行处理:初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,列入资本公积。
(2)长期债权投资
在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价,在债券存续期间于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。
(3)长期投资减值准备原则:根据公司第三届董事会第三次会议决议,公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
(1)固定资产计价和折旧方法:
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
类别
折旧年限(年) 残值率(%)
年折旧率(%)
房屋及建筑物
35-15
5
2.71-6.47
机器设备
15-5
5
11.88-19.40
电子设备
8-5
5
11.88-19.40
运输设备
6
5
16.17
构筑物及其他辅助设施
28-15
5
3.46-6.47
(1)固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。(2)固定资产按实际成本计价,其中2000年8月29日增资扩股时乌鲁木齐国有资产经营有限公司投入公司的固定资产和2001年11月30日乌鲁木齐国有资产经营有限公司投入公司控股子公司新疆市政工程有限责任公司的固定资产按评估重置价值入账。(3)根据乌鲁木齐市财政局批准的市水行字[1994]第50号《自来水公司固定资产分类折旧年限规定》及《工业企业财务制度》工业企业固定资产分类折旧年限表为依据确定,管道沟槽的折旧年限为15年。(4)与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计,计入固定资产帐面价值。
(5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。(6)固定资产减值准备原则:根据公司第三届董事会第五次会议决议,期末或者年度终了如果公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产按单项资产计提固定资产减值准备。(7)年末对固定资产进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕,冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。
(2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
(3)因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本,之后计入当期财务费用。
(4)在建工程减值准备原则:根据公司第三届董事会第五次会议决议,期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产按取得时的实际成本计量,自取得当月起在受益期限内分期平均摊销,计入损益。无形资产在确认后发生的支出,应在发生时计入当期损益。
(2)无形资产减值准备原则:根据公司第三届董事会第五次会议决议,期末对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。
(2)开办费支出,在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当期的损益。
(3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用(包括手续费等),以及因外币借款而发生的汇兑差额。
(2)当同时满足①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的,在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。
(3)资本化率的确定原则为:企业为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
(4)资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。
16、收入确认原则
(1)商品销售:在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠的计量。
(4)建筑施工收入
当建造合同的结果能够可靠估计时,按完工百分比在资产负债表日确认各月收入和费用。
完工百分比的确认方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(5)房地产销售收入
比照销售商品收入的确认方法。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
(1)合并会计报表范围的确定原则
将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上或虽不足50%以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围,
(2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。
(3)合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。
(4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。
19、利润分配政策
根据公司章程规定,公司税后利润按以下顺序分配:
1、弥补亏损
2、按10%提取法定盈余公积金
3、按5%-10%提取法定公益金
4、提取任意盈余公积金
5、分配普通股股利
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
1)、本公司供水分公司生产销售的水,经由乌市水磨沟区国税局分别于2001年2月、2002年3月、2003年9月三次出函,确认系原水生产,根据国税发[1993]154号《关于增值税若干问题的规定》第七项规定,自生产经营之日起免征增值税。2004年8月乌鲁木齐国税局向水磨沟区国税局复函,认定公司除柴窝堡水厂外其他水厂生产销售的水不得免征增值税。根据2005年4月10日乌鲁木齐市水磨沟区国家税务局交纳税款通知书,公司补缴供水分公司除柴窝堡水厂以外的其他水厂2001年1月至2003年12月未交纳的增值税3,212,758.49元,城建税224,893.09元,教育费附加96,382.75,该会计差错更正事项,影响调减期初未分配利润3,534,034.33元,调减期初盈余公积530,105.15元。,调减期初未分配利润3,534,034.33元,调减期初盈余公积530,105.15元。。
2)、根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于乌鲁木齐市城镇土地使用税征税范围与税额标准的批复》(新证函[2005]8号)及新疆维吾尔自治区地方税务局《转发自治区人民政府关于调整我区城镇土地使用税征税范围与税额标准的通知》(新地发[2003]108号),公司补缴以前年度土地使用税101,408.54元,该会计差错更正事项,影响调减期初未分配利润101,408.54元,调减期初盈余公积15,211.28元。,调减期初未分配利润101,408.54元,调减期初盈余公积15,211.28元。
(四)税项
1、主要税种及税率:
税种
计税依据
税率
增值税 产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》
6%、17%
工程施工收入、商品房销售收入、租赁收入、广告收入执行
《中华人民共和
营业税
3%、5%
国营业税暂行条例》
城建税 按应缴增值税及营业税税额
7%
企业所得
15%、
经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》
税
33%
2、优惠税负及批文:
根据新疆维吾尔自治区人民政府新政办函[2002]42号文批准,同意新疆城建股份有限公司和新疆市政工程有限责任公司在2001年到2010年期间,减按15%的税率缴纳企业所得税。
2005年2月18日经乌鲁木齐市国家税务局乌国税办[2005]82号文批复对新疆城建股份有限公司新型建材分公司、新疆城建股份有限公司综合材料分公司免征2004至2006年度企业所得税。
2005年1月18日经乌鲁木齐市国家税务局乌国税办[2005]41号文批复对新疆城建股份有限公司控股子公司新疆金城投资管理经营有限公司免征2004至2006年度企业所得税。
2006年2月13日经乌鲁木齐市国家税务局乌国税办[2006]126号文批复对新疆城建股份有限公司控股子公司新疆城建试验检测有限公司免征2005至2007年度企业所得税。
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
法定
单位名称
注册地
代表 注册资本
经营范围
人
新疆市政工
主要经营承包工程的建设施工
乌市扬子 张爱
程有限责任
5,000.00 (具体经营范围以建设部门核
江路19号 平
公司
准为准)
物业管理;机电产品、化工产
品(专项审批的项目除外)、
新疆城建物 乌鲁木齐
莫春
日用百货、针纺织品、五金交
业有限责任 市宝山路2
50.50
雷
电产品、装饰材料的销售。房
公司
号
屋租赁;设备租赁;水暖配
件。建筑材料的销售。
乌鲁木齐市
各种型号水泥、排水管、水泥
乌市喀东 魏建
政通制管有
560 预制构件、沙石料、供排水施
路18号
平
限公司
工、道桥施工、
北京市顺
北京豪斯泰
义区林河
克钢结构有
工业区河 刘军
1,500.00 制造钢结构;专业承包;
限公司责任
北大街19
公司
号
研究、开发、生产、销售环保
浦东新区
上海迪中装
型装饰装修人造板,生产销售
北张家浜
饰建材有限
王疆
1,000.00 复合型、高强力包装袋,从事
路68号6
责任公司
货物和技术的进出口业务(涉
幢506室
及许可经营的凭许可证经营)
新疆金城投 乌鲁木齐
投资咨询,经纪业务(以上项
资管理经营 市二工乡 季为
138.00
目中专项审批业务除外)
有限公司
中营宫村
新疆城建试
乌市宝山 明遵
建筑工程、市政工程、路桥工
验检测有限
350.00
路2号
众
程的试验检测
公司
房地产物业管理、房地产、经
新疆市政物
乌市扬子 张卫
纪、家政服务、日用百货、五
业有限责任
50.00
江路19号 星
金交电、机电产品、房屋租
公司
赁、机械设备租赁等
城市生活垃圾、环境保护治
新疆城建环 乌鲁木齐
理、生物技术开发、环保设备
保有限责任 市八道湾 季为
1,640.00
销售(以上项目中需专项审批
公司
路8号
的凭许可证经营)
新疆迪杰电
码防伪技术
250.00
有限公司
新疆高能科
4,000.00
技有限公司
西海岸保险
公估有限公
1,800.00
司
北京新域融
信投资有限
责任公司
新疆通力建
设股份有限
6,000.00
公司
新疆金石沥
青股份有限
5,500.00
公司
权益比例(%)
是否
单位名称
投资额
直接 间接
合并
新疆市政工
程有限责任
4,000.00
80
是
公司
新疆城建物
业有限责任
40 79.21
是
公司
乌鲁木齐市
政通制管有
460
82.14
是
限公司
北京豪斯泰
克钢结构有
1,200.00 80.00
是
限公司责任
公司
上海迪中装
饰建材有限
600.00 60.00
是
责任公司
新疆金城投
资管理经营
70.38 51.00
是
有限公司
新疆城建试
验检测有限
171.50 49.00 49.00
是
公司
新疆市政物
业有限责任
40.00
80.00
是
公司
新疆城建环
保有限责任
840.00 51.00
是
公司
新疆迪杰电
码防伪技术
82.50
否
有限公司
新疆高能科
600.00
否
技有限公司
西海岸保险
公估有限公
500.00
否
司
北京新域融
信投资有限
责任公司
新疆通力建
设股份有限
1,450.00
否
公司
新疆金石沥
青股份有限
500.00
否
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
1、公司投资的新疆城建环保有限责任公司于2005年3月30日正式成立,本期将其纳入合并范围;
2、乌鲁木齐诚建信商贸有限公司于2005年7月4日已办理注销手续,故本期未将其纳入合并范围。
(六)合并会计报表附注:
1、货币资金:
单位:元
项目
期末数
期初数
人民币金额
人民币金额
现金:
人民币
225,035.62
270,065.49
人民币
银行存款:
人民币
123,146,589.72
99,773,827.26
人民币
其他货币资金:
人民币
44,049.46
43,116.37
人民币
合计
123,415,674.80
100,087,009.12
公司货币资金中未结清保函金额为3,841,812.18元。
2、短期投资:
(1)短期投资分类
单位:元
币种:人民币
期初数
项目
帐面余额
跌价准备
帐面净额
股权投资合计
184,728.50 73,553.50 111,175.00
其中:股票投
184,728.50 73,553.50 111,175.00
资
基金投资
50,000.00
1,625.00
48,375.00
合计
234,728.50 75,178.50 159,550.00
期末数
项目
期末市价总额
帐面余额
跌价准备
帐面净额
股权投资合计 184,271.50 86,950.50 97,321.00
97,321.00
其中:股票投
184,271.50 86,950.50 97,321.00
97,321.00
资
基金投资
合计
184,271.50 86,950.50 97,321.00
97,321.00
截止期末的股票市值为97,321.00元。
3、应收股利:
单位:元
币种:人民币
项目
期初数
本期增加数
本期减少数
期末数
红利
0.00
580,080.00
0.00
580,080.00
合计
期末应收股利为尚未收到的股东股利。
4、应收账款:
(1)应收账款帐龄
单位:元
币种:人民币
期末数
账龄
账面余额
比例
坏账准备
金额
(%)
一年以内
91817867.48
38.23
2754536.02
一至二年
75832659.39
31.57
3791632.97
二至三年
61064386.20
25.43
6106438.62
五年以上
2,518,751.25
1.05
2,015,001.00
合计
240171479.24
100.00
16008280.85
期初数
账龄
账面余额
比例
坏账准备
金额
(%)
一年以内
104480318.95
47.22
3134409.57
一至二年
72793077.36
32.90
3639653.87
二至三年
34939509.28
15.79
3493950.93
五年以上
1,741,555.35
0.79 1,393,244.28
合计
221274864.94
100.00 12759319.25
欠款前五位主要客户金额合计为:87,094,341.93元,占应收帐款期末余额的比例为36.26%。本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元
币种:人民币
项目
期初余额
本期增加数
期末余额
应收帐款坏帐准备
12,759,319.25 3,248,961.60
16,008,280.85
(3)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款:
(1)其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
账面余额
比例
坏账准备
金额
(%)
一年以内
30,537,286.19 55.66 916,118.60
一至二年
14,344,664.88 26.14 717,233.24
二至三年
7,556,717.72 13.77 755,671.77
五年以上
562,561.87
1.03 450,049.50
合计
54,866,177.21 100.00 3,118,815.09
期初数
账龄
账面余额
比例
坏账准备
金额
(%)
一年以内
38,322,576.95 77.29 1,149,677.31
一至二年
8,861,186.10 17.87 443,059.31
二至三年
1,674,811.99
3.38 167,481.20
五年以上
537,614.54
1.08 430,091.63
合计
49,583,921.58 100.00 2,218,469.25
1、欠款前五位主要客户金额合计为:15,777,040.95元,占其他应收款期末余额的比例为28.76%。
2、本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目
期初余额
本期增加数
期末余额
其他应收款坏帐准备 2,218,469.25
900,345.84
3,118,815.09
(3)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款:
(1)预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数
期初数
金额
比例(%)
金额
比例(%)
一年以内
22,355,374.61
80.09
21,294,736.32
91.10
一至二年
3,895,184.56
13.96
1,132,955.34
4.85
二至三年
850,066.73
3.05
276,017.19
1.18
三年以上
811,079.05
2.90
670,972.00
2.87
合计
27,911,704.95
100.00
23,374,680.85
100.00
1、欠款前五位主要客户金额合计为:14,903,248.91元,占期末余额的53.39%。
2本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
3、一年以上的预付帐款主要为尚未完工工程待结算的材料款。
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货:
(1)存货分类
单位:元
币种:人民币
项目
期末数
账面余额
跌价准备
账面价值
库存商品
5,575,804.03
0.00
5,575,804.03
在产品
244,479.40
0.00
244,479.40
低值易耗品
344,987.98
0.00
344,987.98
工程施工
651,754,431.32
1,757,445.06
649,996,986.26
工程结算
-492,463,358.90
0.00
-492,463,358.90
库存材料
6,404,228.30
0.00
6,404,228.30
开发成本
0.00
0.00
0.00
开发产品
165,041,955.12
0.00
165,041,955.12
周转材料
26,921.67
0.00
26,921.67
出租开发产品
455,539.44
0.00
455,539.44
合计
337,384,988.36
1,757,445.06
335,627,543.30
项目
期初数
账面余额
跌价准备
账面价值
库存商品
1,069,141.98
0.00
1,069,141.98
在产品
0.00
0.00
0.00
低值易耗品
401,533.56
0.00
401,533.56
工程施工
359,785,694.63 2,301,377.78
357,484,316.85
工程结算
-199,412,887.40
0.00
-199,412,887.40
库存材料
5,062,016.30
0.00
5,062,016.30
开发成本
52,409,866.62
0.00
52,409,866.62
开发产品
15,973,429.93
0.00
15,973,429.93
周转材料
1,568,996.73
0.00
1,568,996.73
出租开发产品
599,750.40
0.00
599,750.40
合计
237,457,542.75 2,301,377.78
235,156,164.97
8、待摊费用:
单位:元
币种:人民币
类别
期初数
本期增加数
本期摊销数
报刊费
19,213.46
31,308.96
19,213.46
汽车养路费
40,052.00
26,186.11
48,215.50
保险费
0.00
28,341.62
4,186.98
暖气费
17,697.63
24,133.54
24,797.91
房租
0.00
224,300.00
124,300.01
物业费及空调费
0.00
254,139.32
45,695.87
其它
0.00
242,986.92
0.00
合计
76,963.09
831,396.47
266,409.73
类别
期末数
期末结存原因
报刊费
31,308.96
未摊销完
汽车养路费
18,022.61
未摊销完
保险费
24,154.64
未摊销完
暖气费
17,033.26
未摊销完
房租
99,999.99
未摊销完
物业费及空调费 208,443.45
未摊销完
其它
242,986.92
未摊销完
合计
641,949.83
/
9、长期投资:
(1)长期股权投资分类
单位:元
币种:人民币
项目
期初数
本期增加
其他股权投资
33,424,939.85
754,697.91
合计
33,424,939.85
754,697.91
减:长期股权投资减值准备
1,161,662.28
长期股权投资净值合计
32,263,277.57
754,697.91
项目
本期减少
期末数
其他股权投资
1,015,080.00
33,164,557.76
合计
1,015,080.00
33,164,557.76
减:长期股权投资减值准备
161,849.86
999,812.42
长期股权投资净值合计
853,230.14
32,164,745.34
(1)因本公司对新疆迪杰电码防伪技术有限公司不具有实质控制权,根据该公司近几年经营状况,对其预期价值不能估计,故本公司对该项投资余额全额计提减值准备。
(2)公司参股公司新疆高能科技有限公司,注册资本4000万元,其中本公司占15%的股权。根据新疆国信有限责任会计师事务所(新国会所审字[2006]第69号)审计报告审定,公司按其应享有权益低于出资额的部分计提长期投资减值准备。
(3)公司参股公司西海岸保险公估有限公司,注册资本1800万元,其中本公司占27.77%的股权。根据新疆宏业有限责任会计师事务所新宏会审字[2006]001号审计报告审定,公司按其应享有权益低于出资额的部分计提长期投资减值准备。
(2)其他股权投资
单位:元
币种:人民币
占被
投资
公司
被投资单位名称
注册
投资成本
期初余额
资本
比例
(%)
新疆迪杰电码防
33 2,365,000.00
331,805.72
伪技术有限公司
新疆高能科技有
15 6,000,000.00
6,000,000
限公司
西海岸保险公估
27.77 5,000,000.00
5,000,000
有限公司
北京新域融信投
20 2,000,000.00
2,000,000
资有限责任公司
新疆通力建设股
24.17 14,500,000.00
15,093,134.13
份有限公司
新疆金石沥青股
9.09 5,000,000.00
5,000,000.00
份有限公司
分得的现金
核算
本期增减额
期末余额
被投资单位名称
红利
方法
成本
新疆迪杰电码防
331,805.72
法
伪技术有限公司
成本
新疆高能科技有
6,000,000.00
法
限公司
成本
西海岸保险公估
5,000,000.00
法
有限公司
成本
北京新域融信投
2,000,000.00
法
资有限责任公司
权益
新疆通力建设股
174,617.91 435,000.00 14,832,752.04
法
份有限公司
成本
新疆金石沥青股
5,000,000.00
法
份有限公司
被投资单位名称
减值准备
期初数
本期减少
期末数
新疆迪杰电码防伪技术有限公司
331,805.72
331,805.72
新疆高能科技有限公司
439,561.90
57,473.04 382,088.86
西海岸保险公估有限公司
390,294.66
104,376.82 285,917.84
(3)长期债权投资分类
单位:元
币种:人民币
项目
期初数
本期增加
其他债权投资
74,422,591.73
48,195,373.29
合计
减:长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计
74,422,591.73
48,195,373.29
项目
本期减少
期末数
其他债权投资
110,000,000.00
12,617,965.02
合计
减:长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计
110,000,000.00
12,617,965.02
其他债权投资系公司根据乌鲁木齐市发展计划委员会《关于对苏州路东延工程可行性研究报告(代项目建议书)的批复》(乌计投发[2004]69号)及《关于对河南路东延道路工程可行性研究报告(代项目建议书)的批复》(乌计投发[2001]417号),与乌鲁木齐城市建设投资公司签订《关于采用BT方式实施苏州路东延道路改造投资协议书》及《关于采用BT方式实施河南路东延道路改造投资协议书》,至2005年12月31日已累计投入工程建设专项资金122,617,965.02元,收回投资款110,000,000.00元
10、固定资产:
单位:元
币种:人民币
项目
期初数
本期增加数
一、原价合计:
615,366,851.00
91,968,425.06
其中:房屋及建筑物
180,894,732.86
59,891,674.71
机器设备
144,266,497.06
25,684,631.08
电子设备
4,474,738.22
782,619.84
运输设备
37,556,660.48
3,456,783.22
构筑物及其它辅助设施
141,548,791.70
2,152,716.21
管道沟槽
106,625,430.68
0.00
二、累计折旧合计:
132,505,314.38
38,123,854.10
其中:房屋及建筑物
13,867,904.90
5,935,043.05
机器设备
30,017,371.70
13,746,910.04
电子设备
1,435,283.14
627,074.03
运输设备
14,706,353.77
4,576,440.48
构筑物及其它辅助设施
15,604,773.91
6,547,040.37
管道沟槽
56,873,626.96
6,691,346.13
三、固定资产净值合计
482,861,536.62
其中:房屋及建筑物
167,026,827.96
机器设备
114,249,125.36
电子设备
22,850,306.71
运输设备
3,039,455.08
构筑物及其它辅助设施
125,944,017.79
管道沟槽
49,751,803.72
四、减值准备合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
项目
本期减少数
期末数
一、原价合计:
26,596,520.85
680,738,755.21
其中:房屋及建筑物
21,957,765.27
218,828,642.30
机器设备
1,833,041.92
168,118,086.22
电子设备
748,594.64
4,508,763.42
运输设备
2,057,119.02
38,956,324.68
构筑物及其它辅助设施
0.00
143,701,507.91
管道沟槽
0.00
106,625,430.68
二、累计折旧合计:
3,492,318.58
167,136,849.90
其中:房屋及建筑物
533,702.33
19,269,245.62
机器设备
1,512,199.36
42,252,082.38
电子设备
253,991.50
1,808,365.67
运输设备
1,192,425.39
18,090,368.86
构筑物及其它辅助设施
0.00
22,151,814.28
管道沟槽
0.00
63,564,973.09
三、固定资产净值合计
513,601,905.31
其中:房屋及建筑物
199,559,396.68
机器设备
125,866,003.84
电子设备
20,865,955.82
运输设备
2,700,397.75
构筑物及其它辅助设施
121,549,693.63
管道沟槽
43,060,457.59
四、减值准备合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
(1)期末固定资产中不存在可收回金额低于其帐面价值的情况,故未计提固定资产减值准备。
(2)公司控股子公司新疆市政工程有限责任公司固定资产中有7,863.66平方米的房产及无形资产中有88,675.00平方米的土地使用权设定抵押取得短期借款2400万元。
(3)公司以固定资产评估值220,591,163.05元及无形资产评估值57,637,282.00元设定抵押,取得长短期借款14,000万元。
11、在建工程:
单位:元
币种:人民币
期末数
项目
减
帐面余额
值
帐面净额
准
备
在建工程
23,234,650.48
23,234,650.48
期初数
项目
减
帐面余额
值
帐面净额
准
备
在建工程
22,504,944.90
22,504,944.90
(1)在建工程项目变动情况:
单位:元
币种:人民币
项目名称
期初数
本期增加
住宅楼
4,259,951.51
8,098,016.14
水处理工程
17,053,325.59
5,767,057.37
制管设备
729,374.73
2,738,259.03
联办楼
462,293.07
225,145.48
垃圾场
0.00
23,216,611.48
办公楼
13,929,469.46
合计
22,504,944.90
53,974,558.96
项目名称
转入固定资产
期末数
住宅楼
12,357,967.65
0.00
水处理工程
22,802,343.96
18,039.00
制管设备
3,467,633.76
0.00
联办楼
687,438.55
0.00
垃圾场
0.00
23,216,611.48
办公楼
13,929,469.46
合计
53,244,853.38
23,234,650.48
(1)在建工程期初数,本期发生数中均无资本化利息。
(2)工程资金来源均系自筹。
(3)在建工程未出现公司主要会计政策所述计提减值准备的情形,故未计提在建工程减值准备。
12、无形资产:
单位:元
币种:人民币
期末数
项目
减
帐面余额
帐面净额
值
准
备
无形资产
129,232,168.35
129,232,168.35
期初数
项目
减
帐面余额
帐面净额
值
准
备
无形资产
16,079,791.85
16,079,791.85
(1)无形资产变动情况:
单位:元
币种:人民币
取
种类
得
实际成本
期初数
本期增加
本期转出
方
土地使 式
出
1,836,568.36 1,674,332.39
0.00
0.00
用权1
土地使 让
投
4,747,237.57 4,361,525.46
0.00
0.00
用权2
土地使 入
用权3 出
4,087,608.05 3,574,702.71
0.00 103,412.04
土地使 让
6,515,357.72 6,469,231.29
0.00
0.00
用权4
土地使
出 113,600,000.00
0.00 113,600,000.00
0.00
用权5
计算机 让
2,160.00
0.00
2,160.00
0.00
软件
计算机
3,500.00
0.00
3,500.00
0.00
软件
合计
/ 130,792,431.70 16,079,791.85 113,605,660.00 103,412.04
剩余
种类
本期摊销
累计摊销
期末数
摊销
期限
土地使
535个
36,731.28
198,967.25
1,637,601.11
用权1
月
土地使
441个
118,680.00
504,392.11
4,242,845.46
用权2
月
土地使
564个
用权3
63,479.02
576,384.36
3,407,811.65
月
土地使
553个
130,307.16
176,433.59
6,338,924.13
用权4
月
土地使
600个
0.00
0.00
113,600,000.00
用权5
月
计算机
51个
324.00
324.00
1,836.00
软件
月
计算机
50个
350.00
350.00
3,150.00
软件
月
合计
349,871.46
1,456,851.31
129,232,168.35
/
(1)土地使用权1,于2000年8月购入,位于石墩子山、乌拉泊、柴窝堡的国有土地使用权,使用期限为50年。
(2)土地使用权2,位于王家梁的国有土地使用权,使用期限为40年,于2001年11月30日由乌鲁木齐国有资产经营有限公司投入公司控股子公司新疆市政工程有限责任公司,土地使用权已经新疆国土不动产评估有限责任公司(新国地[土]估字[2001]第206-1号)采用基准地价系数修正法、成本逼近法评估并经确认。
(3)土地使用权3,于2003年1月购入,包括天山区河滩南路4号、沙依巴克区扬子江路19号、东山区喀什东路及七道弯乡王家梁村各宗地,使用期限为50年。
(4)土地使用权4,于2004年8月购入,位于燕尔窝路石墩子山,使用期限为50年。
(5)土地使用权5,于2005年12月以出让金方式取得天山区中环路五宗国有储备土地,金额为113,600,000.00元,土地总面积171,479.36平方米,使用期限50年。土地使用权证尚在办理之中。
(6)公司控股子公司新疆市政工程有限责任公司无形资产中有88,675.00平方米的土地使用权及固定资产中有7,863.66平方米的房产设定抵押取得短期借款2400万元。
(7)公司以无形资产评估值57,637,282.00元及固定资产评估值220,591,163.05元设定抵押,取得长短期借款14,000万元。
(8)公司控股子公司新疆市政工程有限责任公司清理位于天山区河滩南路4号职工集资住宅楼,占地2204.26平方米,转出无形资产价值103,412.04元。
(9)无形资产未出现公司主要会计政策所述计提减值准备的情形,故未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用:
单位:元
币种:人民币
种类
原始金额
期初数
本期增加
装修费
1,506,600.00
579,960.00
0.00
固定资产改良支出
396,910.43
152,149.13
0.00
热贴费
1,617,058.40
1,131,940.89
0.00
灯箱广告设施
309,550.00
221,844.28
0.00
开办费
3,718,668.03
917,223.55
2,801,444.48
合计
7,548,785.86
3,003,117.85
2,801,444.48
剩
余
种类
本期摊销
累计摊销
期末数
摊
销
期
限
装修费
324,000.00
1,250,640.00
255,960.00
12
个
月
固定资产改良支出 79,382.04
324,143.34
72,767.09
11
个
月
热贴费
161,705.76
646,823.27
970,235.13
72
个
月
灯箱广告设施
61,909.92
149,615.64
159,934.36
31
个
开办费
917,223.55
917,223.55
2,801,444.48
月
合计
1,544,221.27
3,288,445.80
4,260,341.06
/
1.开办费增加为子公司新疆城建环保有限公司开办期费用,待公司正式开始经营后一次列入损益。
2.开办费减少为公司孙公司乌鲁木齐城建信商贸有限公司注销及子公司北京豪斯泰克钢结构有限责任公司与上海迪中装饰建材有限责任公司正式经营后将开办费一次列入损益。
14、短期借款:
(1)短期借款分类:
单位:元
币种:人民币
项目
期末数
期初数
质押借款
0.00
20,000,000.00
抵押借款
134,000,000.00
25,000,000.00
担保借款
184,400,000.00
156,000,000.00
信用借款
20,000,000.00
85,000,000.00
合计
338,400,000.00
286,000,000.00
单位
期末数
借款期限
月利率‰
交行乌鲁木齐分行
20,000,000.00 2005.12.06-2006.12.06
4.65
交行乌鲁木齐分行
30,000,000.00 2005.04.30-2006.02.28
4.65
交行乌鲁木齐分行
10,000,000.00 2005.11.01-2006.11.01
4.65
交行乌鲁木齐分行
10,000,000.00 2005.09.29-2006.09.29
5.115
交行乌鲁木齐分行
5,000,000.00 2005.05.24-2006.05.24
5.115
农行团结路支行
9,000,000.00 2005.09.20-2006.07.19
6.045
农行团结路支行
10,000,000.00 2005.04.28-2006.04.20
5.58
农行团结路支行
9,000,000.00 2005.11.07-2006.09.06
6.045
农行团结路支行
5,400,000.00 2005.11.07-2006.07.06
6.045
建行黄河路支行
50,000,000.00 2005.12.06-2006.06.05
4.35
建行黄河路支行
40,000,000.00 2005.04.26-2006.04.25
4.65
司
工行新民路支行
30,000,000.00 2005.04.15-2006.04.14
4.8825
工行新民路支行
20,000,000.00 2005.09.20-2006.09.19
4.65
工行新民路支行
40,000,000.00 2005.03.25-2006.03.24
4.8825
工行新民路支行
10,000,000.00 2005.06.24-2006.06.23
4.65
华夏银行乌分行
5,000,000.00 2005.6.30-2006.06.30
5.115
华夏银行乌分行
15,000,000.00 2005.11.21-2006.11.21
5.115
招行乌分行营业部
10,000,000.00 2005.02.02-2006.02.02
4.65
招行乌分行营业部
10,000,000.00 2005.03.03-2006.03.03
4.65
合 计
338,400,000.00
单位
借款用途
担保单位
交行乌鲁木齐分行
流动资金周转
固定资产、土地使用权抵押
交行乌鲁木齐分行
流动资金周转
乌鲁木齐城市建设投资公司
交行乌鲁木齐分行
流动资金周转
固定资产、土地使用权抵押
交行乌鲁木齐分行
流动资金周转
新疆城建股份有限公司
交行乌鲁木齐分行
流动资金周转
土地使用权抵押
农行团结路支行
流动资金周转
新疆城建股份有限公司、
新疆金石置业投资集团有限公司、
新疆金石沥青股份有限公司
农行团结路支行
流动资金周转
固定资产、土地使用权抵押
新疆城建股份有限公司
农行团结路支行
动资金周转
固定资产、土地使用权抵押、
新疆城建股份有限公司
农行团结路支行
流动资金周转
新疆金石置业投资集团有限
公司、新疆金石沥青股份有限公司
建行黄河路支行
流动资金周转
乌鲁木齐市国有资产经营有
限公司
建行黄河路支行
流动资金周转
乌鲁木齐水务(集团)有限公
司
工行新民路支行
流动资金周转
固定资产、土地使用权抵押
工行新民路支行
流动资金周转
信用
工行新民路支行
流动资金周转
固定资产、土地使用权抵押
工行新民路支行
流动资金周转
固定资产、土地使用权抵押
华夏银行乌分行
流动资金周转
新疆城建股份有限公司
华夏银行乌分行
流动资金周转
乌鲁木齐水务(集团)有限公司
招行乌分行营业部
流动资金周转
新疆金石置业投资集团有限公司
招行乌分行营业部
流动资金周转
新疆金石置业投资集团有限公司
合 计
15、应付票据:
单位:元 币种:人民币
种类
期末数
期初数
银行承兑汇票
32,920,000.00
19,170,000.00
合计
32,920,000.00
19,170,000.00
种 类
2005年12月31日
到期日 2004年12月31日
到期日
银行承兑汇票
0.00
0.00 2,000,000.00 2005.4.14
银行承兑汇票
0.00
0.00
700,000.00 2005.4.14
银行承兑汇票
0.00
0.00 3,500,000.00 2005.4.14
银行承兑汇票
0.00
0.00 1,500,000.00
2005.5.4
银行承兑汇票
0.00
0.00 2,500,000.00
2005.5.4
银行承兑汇票
0.00
0.00
850,000.00
2005.5.4
银行承兑汇票
0.00
0.00 1,000,000.00
2005.5.4
银行承兑汇票
0.00
0.00
450,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
0.00
0.00
320,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
0.00
0.00
500,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
0.00
0.00
350,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
0.00
0.00
500,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
0.00
0.00 2,100,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
0.00
0.00 2,400,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
0.00
0.00
500,000.00 2005.6.27
银行承兑汇票
260,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
500,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
500,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
350,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
400,000.00
2006.1.27
0.00
0.00
银行承兑汇票
300,000.00
2006.1.27 0.00 0.00
银行承兑汇票
300,000.00
2006.2.4 0.00 0.00
银行承兑汇票
700,000.00
2006.2.4 0.00 0.00
银行承兑汇票
150,000.00
2006.2.4 0.00 0.00
银行承兑汇票
550,000.00
2006.2.4 0.00 0.00
银行承兑汇票
200,000.00
2006.2.4 0.00 0.00
银行承兑汇票
500,000.00
2006.6.14 0.00 0.00
银行承兑汇票
500,000.00
2006.6.14 0.00 0.00
银行承兑汇
1,200,000.00
2006.6.14 0.00 0.00
银行承兑汇票
580,000.00
2006.6.14 0.00 0.00
银行承兑汇票
820,000.00
2006.6.14 0.00 0.00
银行承兑汇票
260,000.00
2006.6.14 0.00 0.00
银行承兑汇票
2,450,000.00
2006.6.14 0.00 0.00
银行承兑汇票
2,000,000.00
2006.6.29 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,400,000.00
2006.5.2 0.00 0.00
银行承兑汇票
800,000.00
2006.5.2 0.00 0.00
银行承兑汇票
800,000.00
2006.5.2 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.5.2 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.5.2 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.5.2 0.00 0.00
银行承兑汇票
2,000,000.00
2006.6.13 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.6.13 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.6.13 0.00 0.00
银行承兑汇票
500,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
500,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
500,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,000,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
1,500,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
300,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
300,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
银行承兑汇票
800,000.00
2006.3.9 0.00 0.00
合 计
32,920,000.00 19,170,000.00
16、应付帐款:
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
期初数
账龄
金额 比例(%)
金额
比例(%)
一年以内 107,114,780.72
52.41
72,888,836.67
44.40
一至二年
31,820,518.72
15.57
46,477,989.02
28.32
二至三年
34,885,321.06
17.07
32,858,641.87
20.02
三年以上
30,563,999.62
14.95
11,934,321.78
7.26
合计
204,384,620.12 100.00
164,159,789.34
100.00
应付帐款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收帐款:
(1)预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
期初数
账龄
金额
比例(%)
金额
比例(%)
一年以内 6,673,378.59
58.36 12,302,229.85
78.86
一至二年 3,871,689.99
33.86
1,860,107.73
11.92
二至三年 738,934.06
6.46
1,438,682.74
9.22
三年以上 150,000.00
1.32
0.00
0.00
合计
11,434,002.64
100.00 15,601,020.32
100.00
(1)预收帐款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
(2)一年以上的预收帐款主要为未完工程的预收款项和尚未办理完结决算审核的工程预收款。
18、应付工资:
单位:亿元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
未支付原因
应付工资
4,919,514.43
2,975,775.90
尚未发放
合计
4,919,514.43
2,975,775.90
/
19、应付福利费:
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
应付福利费
1,607,893.23
3,255,350.40
合计
1,607,893.23
3,255,350.40
20、应付股利:
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
未支付原因
普通股股利
7,481,005.68
504,191.25
尚未支付的股利
合计
7,481,005.68
504,191.25
/
期末应付股利为尚未支付的股东股利。
21、应交税金:
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
增值税
-402,331.24
3,312,998.03
营业税
17,683,589.93
11,645,296.36
所得税
4,869,326.40
4,407,197.41
个人所得税
59,359.25
76,615.46
城建税
2,077,995.93
1,547,440.22
房产税
58,013.00
60,387.33
固定资产方向调节税
862,856.91
862,856.91
文化事业费
356.36
0.00
土地使用税
1,773.00
0.00
合计
25,210,939.54
22,014,200.26
项目
计缴标准
增值税
6%、17%
营业税
3%、5%
所得税
15%、33%
5%、10%、15%、20%、25%、30%、35%、
个人所得税
40%、45%
城建税
7%
按房屋租赁收入之12%计缴,按房屋原值
房产税
减征30%后的1.2%计缴。
固定资产方向调节税
文化事业费
3%
土地使用税
合计
/
22、其他应交款:
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
费率说明
教育费附加
890,059.25
657,280.23
3%
人教基金
21,752.67
5,191.16
0.7%
河道工程修建维护管理费
42.00
0.00
1%
合计
911,853.92
662,471.39
23、其他应付款:
(1)其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
期初数
账龄
金额
比例(%)
金额
比例(%)
一年以内
8,450,499.97
16.93
45,256,135.16
74.16
一至二年 31,965,433.08
64.03
7,450,073.73
12.21
二至三年
1,771,182.56
3.55
5,513,833.69
9.04
三年以上
7,739,197.72
15.49
2,803,519.12
4.59
合计
49,926,313.33
100.00
61,023,561.70
100.00
其他应付款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
24、预提费用:
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
材料费、人工费
33,009,941.32
8,312,340.74
租金
60,000.00
15,000.00
合计
33,069,941.32
8,327,340.74
预提费用期末余额较期初增加24,742,600.58元,增加2.97倍,主要原因系预提工程材料费、人工费所致
25、预计负债:
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
备注说明
对外提供担保
0.00
600,000.00
合计
/
公司为新疆迪杰电码防伪技术有限公司提供贷款担保,2004年被裁定承担连带保证责任,被执行划款150万元,公司向反担保方提起诉讼。2005年10月28日经新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院民事判决书[(2002)乌中经初字第266号]判决:“金魁公司、二二一团共同偿还本公司1,500,000.00元。”故本期转回已计提的预计负债。
26、一年到期的长期负债:
单位:元 币种:人民币
借款起 借款终
期末数
种类
始日
止日
利率
币种
本币金额
流动
2004-
2006-
人民
资金
4.575
35,000,000.00
02-17
02-15
币
借款
流动
2002-
2005-
资金
04-19
04-19
借款
工程
2002-
2005-
材料
11-19
11-18
借款
合计
/
/
/
/
期初数
种类 利率
币种
本币金额
流动
资金
借款
流动
人民
资金
4.575
30,000,000.00
币
借款
工程
人民
材料
4.575
3,000,000.00
币
借款
合计
/
/
27、长期借款:
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目
期末数
期初数
抵押借款
30,000,000.00
0.00
担保借款
90,000,000.00
0.00
信用借款
0.00
35,000,000.00
合计
120,000,000.00
35,000,000.00
转四
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